1. 委托公司的情况
某制造企业在内部检查过程中发现，其曾向与最大股东具有特殊关系的外部法人借出数亿韩元资金。该交易属于可能违反《商法》上对特殊关系人的授信禁止规定的情形，一旦违反，公司与董事双方均可能面临刑事处罚及课征金（处罚性罚款）的重大法律风险。此外，由于还可能涉及业务上背信问题，因此这是一件对外声誉与经营层责任问题复合交织的案件。
2. 您的法务团队的咨询意见
您的法务团队考虑到这是一件需要紧急应对的案件，在整理事实关系后，迅速审查了是否违反相关法令、适用例外规定的可能性、刑事及行政制裁的风险，以及董事会和监查报告书等信息披露应对方案。判断违法余地明确后，作为将风险最小化的策略，提出了资金回收、担保补强、内部控制手续整顿等分阶段的措施方案，并紧密支持了整体执行。
3. 结果
委托公司在您的法务团队的协助下，回收了全部借款，完成必要的信息披露后，我们建议其向监管当局进行自主纠正报告。由此，提出了无需刑事告发或课征金赋课即可了结案件的方法，并提出了使公司对外信誉也能迅速恢复的替代方案。与此同时，还构建了能够预防今后类似风险的内部控制体系。